Как анализ финансовых показателей может улучшить процесс принятия решений

Анализ финансовых показателей для составления отчётности

Анализ финансовых показателей предполагает оценку накопленных данных компании, чтобы лучше понять её текущее и будущее финансовое состояние. Отслеживая свои финансовые показатели наряду с маркетинговыми данными, вы получаете доступ к комплексному финансовому анализу. Для многих компаний динамическая финансовая отчётность требует анализа данных в режиме реального времени, поэтому финансовые отделы могут использовать её для ответа на насущные вопросы.

Платформы для финансового учёта предоставляют специалистам инструменты для создания отчётов сразу для нескольких отделов с большим количеством подробностей, относящихся к конкретным отраслям, делая их более адекватными.

Включение маркетинговых данных также позволяет измерить такие показатели, как выручка на человека, расчёт которой раньше занимал много времени в разных отделах.

Кроме того, благодаря им финансовая отчётность может быть преобразована из цифрового формата в визуальный. Так, если вы являетесь финансовым аналитиком сразу нескольких подразделений компании, вы сможете составить график на основании всего отчёта или его части. Скажем, если её зарубежный отдел с трудом справляется с расчётом затрат, платформа позволит вам получить доступ к полной их разбивке по месяцам и быстро составить график за определённый период так, чтобы люди, ответственные за финансовые показатели данного подразделения, могли сразу увидеть, какие именно затраты увеличиваются, и при необходимости рассмотреть некоторые конкретные варианты использования средств.

Сочетание бизнес-аналитики с инструментами управления финансами

Платформу управления финансами, объединяющая финансовые и маркетинговые данные из вашей системы управления взаимоотношениями с клиентами и других источников служащая для составления отчётности, анализа и формирования бюджета, часто называют платформой бизнес-планирования и аналитики. Работающие на них специалисты используют достижения искусственного интеллекта для получения подсказок в ходе анализе данных, корректируют показатели в финансовых отчётах и отказываются от электронных таблиц в пользу встроенных шаблонов для финансовых моделей. Обладая административными правами, финансовые отделы получают возможность предоставить доступ к данным другим сотрудникам компании, чтобы те тоже могли участвовать в финансовом планировании.

Подобные платформы позволяют сравнивать отчёты о прибылях и убытках между собой, бюджеты между собой или всё это сразу для получения более полной информации. Настраиваемая панель управления способна отображать широкий спектр показателей, например, доходность активов, для оценки эффективности деятельности компании. Вот краткий список ключевых показателей эффективности и финансовых показателей, которые можно легко отслеживать на этих платформах:

• Рентабельность валовой прибыли. Этот показатель выражает, какую прибыль получает ваша компания на каждый рубль выручки после осуществления всех прямых затрат, связанных с производством. Чем выше маржа валовой прибыли, тем больший доход вы получаете с каждого приобретённого рубля в процессе продаж. Он позволяет оценить эффективность производства.
• Коэффициент операционных расходов. Этот показатель позволяет отслеживать и оптимизировать операционные расходы, сравнивая затраты на выполнение основных операций с общим доходом. Его изменение показывает, получается ли у вас увеличивать объём продаж без сопутствующего увеличения операционных расходов.
• Рентабельность чистой прибыли. Это один из наиболее тщательно отслеживаемых ключевых показателей эффективности, поскольку он выражает, насколько эффективно компания превращает выручку в прибыль. Чем он выше, тем лучше для компании, и любое отклонение от нормы должно быть тщательно проанализировано, поскольку может свидетельствовать о таких проблемах, как неудовлетворённость клиентов, сокращающих объём заказов.
• Коэффициент текущей ликвидности. Этот показатель оценивает способность компании покрывать свои краткосрочные обязательства, как правило, в течение следующего года. Чем он выше, тем лучше.
• Оборачиваемость кредиторской задолженности. Это ещё один показатель, связанный с краткосрочной ликвидностью, отслеживающий, насколько быстро компания оплачивает услуги своих поставщиков и счета. Если он высокий, это указывает на то, что компания регулярно оплачивает свои счета, что важно при ведении переговоров с поставщиком. Однако всё это сокращает объём доступной наличности.
• Оборачиваемость дебиторской задолженности. Этот коэффициент показывает, насколько быстро компания собирает платежи и указывает на то, насколько эффективно она предоставляет кредиты. Низкий показатель говорит о том, что компании следует пересмотреть свою политику для обеспечения своевременного сбора платежей. Чем он выше, тем больше средств доступно для погашения краткосрочных обязательств.

Преимущества принятия решений на основе данных

Принятие деловых решений зачастую требует изучения информации из различных источников для выработки правильного курса. Однако когда возникает необходимость в дополнительной информации по тому или иному отчёту, приходится делать запрос на создание нового отчёта, что приводит усложнению и путанице. Раньше получение необходимых фактов и данных для принятия решений было значительно более сложной задачей. Однако теперь финансовые отделы имеют доступ к платформам, способным обрабатывать огромное количество данных, которые можно без особых усилий собирать, а затем обмениваться, структурировать и анализировать доселе невиданными способами.

Выбор платформы для анализа финансовых показателей

Здесь важно подобрать технологическое решение, которое будет удобным в использовании, предоставлять информацию в режиме реального времени и иметь настраиваемую панель управления для подробного динамического анализа данных. Кроме того, подобная платформа должна быть защищена, но при этом предоставлять возможность доступа к ней любому пользователю, включая финансовый отдел, менеджеров других отделов, руководителей филиалов, отделы закупок и т.д. Они позволяют уйти от традиционных отчётов и получать быстрый доступ к своим данным из любой точки мира — а значит быть в курсе проблем с расходами и новых возможностей получения дохода. Возможность мгновенного создания отчётов и обмена ими позволяет руководителям быстро реагировать на резкие изменения ситуации.